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| [{TableOfContents }]\\ |
| !!! Obiettivo e struttura ADF\\ |
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| Attraverso il modulo della Disponibilità finanziaria (di seguito ADF) si vuole dare ai responsabili amministrativi uno strumento atto all'analisi e gestione dei flussi di cassa futuri aziendali.\\ |
| Il calcolo dei flussi di cassa si basa sul concetto di fonti e sugli effetti che queste possono avere sulla disponibilità finanziaria aziendale come sintetizzato dall'immagine sotto:\\ |
| [{Image src='immagini/MBDOC_OPE-C5D050_01/C5D050_081.png' caption='' width='100%' style='max-width: 100%;'}]La fase più delicata e che necessita, quindi, di maggiore attenzione è la determinazione delle diverse fonti che andranno a inificiare sulla disponibilità finanziaria aziendale.\\ |
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| !!! Il concetto di fonte\\ |
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| All'interno dell'ADF una fonte è un qualsiasi elemento in grado di produrre una variazione dei flussi finanziari aziendali. E' possibile identificare:\\ |
| * Fonti Esistenti: sono codificate all'interno della tabella C6E e insieme identificano il valore attuale di cassa. Un esempio di questa tipologia di fonte sono proprio i conti che identificano la cassa aziendale.\\ |
| * Fonti Future: sono codificate all'interno della tabella C6F e insieme valorizzano l'andamento futuro dei flussi finanziari aziendali. Alcuni esempi di questa tipologia di fonte sono gli scadenzari attivi e passivi, i documenti in attesa di fattura, ecc.\\ |
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| !!! L'attivazione del modulo\\ |
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| L'attivazione del modulo prevede l'esecuzione delle seguenti fasi:\\ |
| * Identificazione e parametrizzazione delle fonti esistenti e future: in questa fase vanno compilate le tabelle C6E e C6F identificando e parametrizzando le diverse fonti ADF\\ |
| * Identificazione dei gruppi fonte:\\ |
| * Impostazione degli scenari d'analisi\\ |
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| !!! Gli step dell'analisi\\ |
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| L'analisi dei dati dell'ADF prevede l'esecuzione delle seguenti azioni:\\ |
| * Costruzione foto dei flussi di cassa\\ |
| * Analisi della scheda dell'ADF\\ |
