CASISTICA

Per alcuni collaboratori non professionisti può risultare necessario rilevare a fini della certificazione e del 770 la sola evidenza della ritenuta, senza che tale evidenza transiti attraverso le registrazioni di un documento e del corrispondente pagamento.

SOLUZIONE PROPOSTA

Nella struttura di Keep.up la rilevazione delle ritenute è connessa alla registrazione di un documento ed al relativo pagamento. Tale vincolo va mantenuto anche per la sopracitata casistica, ma per aggirare il problema relativo alla rilevazione del documento e del pagamento viene proposta questa struttura risolutiva:
a) Predisporre un codice pagamento (tabella PAG) che abbia associato un tipo pagamento (tabella C5G) che prevede la caratteristica di pagamento immediato
b) A fronte della precedente impostazione predisporre una C5U che preveda per il pagamento immediato come contropartita l'utilizzo di un conto di transito dedicato da tale casistica
c) Predisporre una tipo registrazione specifico con tipo modello 07 da utilizzare per "registrare"
la ritenuta (Tabella C5D)
d) Predisporre una C5U con elemento con codice RITEN+codicetributo+causaleprestazione, con conto
identico a quello del punto b)
e) A fronte delle suddette impostazioni, registrare, come se fosse un documento, la "fattura" del
professionisca mettendo come importo l'imponibile della ritenuta e come contropartita il conto indicato al punto b). All'interno della stessa dovrà poi essere utilizzato come codice pagamento quello indicato al punto a). In questo modo con una sola registrazione verrà registrata la ritenuta ed il rilevamento del suo versamento.