La data valuta indica in sostanza la data di effettivo incasso/pagamento. Dato che la registrazione di un incasso/pagamento può anche avvenire alcuni giorni dopo l'effettiva effettuazione dell'operazione, la data valuta permette di poter imputare il reale riferimento temporale necessario per poter poi eseguire correttamente i calcoli relativi al credit management (es. calcolo interessi, costo del ritardo ecc.).