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PREREQUISITI

Per la consultazione dei prerequisiti utilizzare il "Set'n'play" relativo al modulo.

PASSI

Passo 1: Tabelle

Per il funzionamento delle ritenute d'acconto, occorre settare anzitutto alcune tabelle:
Vedi C5 - Ritenute d'acconto (ST-B£THB)

Tabella BRX: Rapporto Fiscale

Impostare a "1" il campo "Percipiente" se l'elemento della tabella richiama una tipologia di soggetto da considerarsi come percipiente.

Tabella C5D: Tipo Registrazione Contabile

Flaggare il campo "Docum.senza ritenute" se il gruppo di registrazioni cui fa riferimento questo elemento di tabella non deve considerare il calcolo delle ritenute nonostante il fornitore in questione sia un percipiente.

Tabella C5P: Causali Prestazioni

Questa tabella viene richiamata quando vado a definire nell'anagrafica ente i "Dati percipiente" e si tratta di una semplice informazione descrittiva; ovviamente è rilevante solo nel caso in cui il rapporto fiscale sia un elemento della BRX che definisce il contatto in oggetto come percipiente.

Tabella C5T: Codici Tributo Rit. d'Acconto

Anche questa tabella viene richiamata nell'anagrafica ente; "Dati percipiente"; serve a definire le caratteristiche del codice tributo: Imponibile ritenuta, Ritenuta d'acconto, Imp.ritenuta previdenziale, Ritenuta prev., Rit.prev.percipiente.

Tabella C5U: Registrazioni automatiche

Solo alcuni elementi di questa tabella sono rilevanti ai fini della gestione delle ritenute, e sono normalmente quelli che hanno definizione con prefisso "RIT" o "ENA":
  • RITEN Ritenuta
  • RITPR Ritenuta previdenziale
  • RITEC Ritenute a clienti
  • RITPC Ritenuta previdenziale clienti
  • ONPRE Oneri previdenziali
  • ENAAZ Enasarco azienda
  • ENAAC Enasarco azienda contropartita
  • ENAAN Enasarco azienda anticipo
  • ENACN Enasarco azienda contropartita anticipo
Per questi elementi è certamente necessario definire quantomento il conto contabile associato.
Richiamo del programma

CALL C5N000G PARM('OF' 'W A' 'AZ')



Tabella C51: Impostazioni base KEEP.up

In questa tabella occorre settare il campo "Righe Ritenuta" per definire se, nel giroconto delle ritenute, viene generata una contropartita per ogni ente percipiente, per ogni documento di ogni ente, o se invece viene generata un'unica riga che comprende tutti i percipienti.
_3_Tabella VAL: Codici divisa
Questa tabella serve per definire le valute utilizzate nei pagamenti.

Passo 2: Attivazione

Per attivare l'imputazione della ritenuta d'acconto in fase di registrazione contabile è sufficiente indicare che il fornitore è anche percipiente mediante la gestione enti.
Per fare questo occorre:
  1. portarsi nel menù "Gestione Enti" ed entrare in modifica sull'ente interessato.
  2. inserire nel capo "Rapporto fiscale" l'elemento della TA BRX rispondente alla natura del percipiente.
  3. portarsi in "Dati Persona Fisica" per andare a definire i dati anagrafici relativi al percipiente.
  4. portarsi in "Dati percipiente" per andare a definire i dati tecnici relativi al percipiente: tipologia del soggetto; codice tributo ( TA C5T); causale (TA C5P).

Richiamo del programma

CALL BREN01G 'FOR'



Note

In fase di registrazione della fattura se viene indicato l'importo dell'ENASARCO all'interno della stessa registrazione verrano generate le righe di imputazione dell'ENASARCO.

Sempre in fase di registrazione della fattura è possibile attribuire una data di competenza ai fini della certificazione.
Per esempio: il percipiente emette una fattura nell'esercizio n per compensi di competenza
dell'esercizio n-1.
Il pagamento di questa fattura avviene nell'esercizio n.
All'atto dell'emissione della certificazione dell'esercizio n-1 è possibile che il percipiente
chieda la certificazione anche di quei compensi pagati nell'esercizio n, ma di competenza
dell'esercizio n-1.
E' in questo caso che sulla fattura deve essere registrata la data di competenza, che dovrà
essere una data dell'esrcizio n-1 (31.12.n-1 per esempio), in modo che venga considerata
questa data al momento della stampa della certificazione in luogo della data di pagamento.

In fase di registrazione del pagamento di una fattura o notula con ritenute d'acconto vengono generate automaticamente le righe di imputazione della ritenuta d'acconto all'interno della registrazione stessa.

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