Obiettivi
- Riclassificare l'elenco dei conti contabili (Tabella C5B) secondo raggruppamenti liberi strutturati a livelli;
- comparare i risultati di tali riclassifiche tra periodi, aziende e situazioni diversificate;
- interrogare, stampare e trasferire su archivi esterni tali risultati.
Esempio fondamentale e primario di riclassifica è il piano dei conti, che rappresenta i conti secondo lo schema di bilancio.
Passi di attivazione
Tabella C5M
In questa tabella sono codificate le riclassifiche.
Sono già presenti 3 riclassifiche standard:
- BAS (riclassifica di base o piano dei conti)
- CEE (riclassifica con i livelli già impostati secondo la normativa CEE)
- ** (riclassifica generalmente copia della BAS usata dal sistema per calcolare i saldi alla data di ogni singolo conto in fase di scrittura dei saldi alla data
Per ogni riclassifica è necessario indicare dove si trovano gli elementi della riclassifica e qual è la sua struttura. Mediante il campo "Configurazione" è possibile indicare il numero di livelli e la loro lunghezza.
Tabella C5NXX
Nella tabella C5NXX indichiamo esattamente le riclassifiche e le loro caratteristiche (vedi documentazione). Le modalità di collegamento con i rispettivi conti avvengono fondamentalmente in tre modi diversi.
- La riclassifica di base (BAS Piano di conti) avviene mediante una costruzione automatica leggendo il codice del conto.
01
0101
010101
010101000005
- La riclassifica CEE viene collegata ai conti contabili mediante il set'n'play 'Assegnazione conti/linee'.
CALL C5N000G PARM('OF' 'W B' 'AZ')
- Le riclassifiche di qualsiasi altra natura vengono associate ai conti contabili sempre mediante il set'n'play di cui sopra, con l'unica differenza che il codice della riclassifica viene scritto nei parametri della tabella C5B, richiamati automaticamente ad ogni modifica della stessa. Per le caratteristiche delle riclassifiche si rimanda alla documentazione della C5N.
In aggiunta alla logica della C5N è stata aggiunta la tabella C6M che permette di definire delle eccezioni rispetto alla struttura C5N. Tali eccezioni non sono ancora state introdotte nel set'n'play delle riclassifiche e vanno perciò gestite manualmente tramite manutenzione della tabella.
Vedi Eccezioni Riclassifica (ST-C6M)
Funzioni di estrazione e interrogazione
Prerequisiti
File C5FOTO0F e relativi logici
Tabella dei periodi impostata correttamente: per ogni esercizio preso in esame è necessario avere nella tabella PER(sottosettore azienda) l'esercizio e i relativi 12 mesi, che possono essere costruiti automaticamente mediante la funzione MAN CRE della /COPY PE8.
CALL TSTPE8
Estrazione
L'obiettivo è quello di leggere dalla contabilità i saldi di ogni singolo conto relativo alla riclassifica in esame, dettagliandoli per ogni singolo cliente e fornitore per ogni singolo mese dell'anno.
I saldi vengono storicizzati nel file C5FOTO0F per permettere una veloce interrogazione. Normalmente la ripresa si effettua con la funzione '4' di Chiusura periodica con saldi a 0 e metodo '2' di Costruzione dall'inizio dell'anno. Automaticamente essa dapprima cancella tutto ciò che fa parte di quella riclassifica e di quel periodo e poi scrive i nuovi saldi.
N.B.: Nell'estrazione è bene considerare anche i conti con saldo a zero perchè in eventuali comparazioni con altri periodi non a zero, la comparazione non sarebbe possibile.
CALL C5N000G PARM('AF' 'E' )
Interrogazione
Il risultato del calcolo è analizzabile mendiante la funzione '1' di Riclassifica a una data.
CALL C5N000G PARM('AF' 'E' )
- livello massimo (permette di decidere fino a che livello di riclassifica interrogare);
- ometti conti se saldo a zero o se mai movimentati;
- struttura ascendente o discendente: permette, se discendente,di fare in modo che le riclassifiche si totalizzino sotto al dettaglio e non al di sopra;
- separazione livelli (con riga);
- visualizzazione con decimali o solo interi;
- visualizzazione anche della descrizione aggiuntiva della riclassifica.
Gestione colonne
La gestione colonne permette di accedere a un gestione guidata del contenuto delle singole colonne del prospetto. Nell'interrogazione a video è possibile visualizzare fino a 4 colonne, mentre in stampa ne vengono proposte fino a 6. Su ogni colonna, mediante la ricerca '!' '?', è possibile rispondere a una serie di domande per decidere il contenuto delle colonne. I codici selezionati a ogni risposta comporranno un codice lungo 10, che permetterà al programma di calcolare la riclassifica 'XX'.
- DI: Diretto dell'esercizio in esame Il saldo dei conti verrà ricercato all'interno dell'esercizio indicato nel formato guida
- CO: Costruito da periodi precedenti Il saldo dei conti verrà ricercato in un periodo espressamente indicato: a tal fine verranno ulteriormente richiesti esercizio, data e azienda.
- PE: Costruito da un range di periodi Il saldo dei conti verrà ricercato in un periodo variabile e partendo dalla data selezionata nel guida verranno aggiunti il numero di periodi (da 2 a 12); inoltre si può indicare specificatamente la data, l'esercizio e l'azienda per un altro punto di inizio calcolo. Tale gestione è stata introdotta per confrontare porzioni di periodo nel bilancio. (es.: semestri con trimestri, ecc...)
Es.:
Formato guida:
Azienda 01
Periodo 2003
Data consolidamento 31/01/2003
Codice riclassifica CEE
Impostazione colonne:
PE06SAFIAT
PE03SAFIAT
PE03SAFIAT 30/04/2003 2003 01
La situazione precedente evidenzierà il saldo del primo semestre, il saldo del primo trimestre e il saldo del secondo trimestre. La prima colonna è uguale alla somma delle altre due.
OP -Operazione su colonne / valori 'XX'-
E' possibile effettuare delle operazioni tra colonne: somma di valori, differenza, rapporto, incidenza su riclassifica padre, incidenza su riclassifica generale, incidenza su riclassifica scelta.
- Incidenza su riclassifica padre: viene presentato quanto incide il saldo del conto in percentuale sulla riclassifica padre
- Incidenza su riclassifica generale: viene presentato quanto incide il saldo del conto in percentuale sulla riclassifica di livello più alto
- Incidenza su riclassifica scelta: nella tabella C5M è possibile indicare la riclassifica rispetto a cui calcolare l'incidenza in percentuale
Es.: la condizione seguente è errata:
DIPRSAFIAT
OPSO0103
COPRSAFIAT 31/12/2002 2002 01
- PE: Relativo al periodo in esame Prende in considerazione solo il saldo del periodo
- DIPR: Progressivo nell'esercizio in esame Prende in considerazione il saldo progressivo nell'esercizio in esame
- DA: Dare
- AV: Avere
- SA: Saldo
- FI: Fiscale
- GE Gestionale
La selezione avviene interpretando il FL01 delle testate registrazioni pertinenza registrazione.
N.B.: Il saldo viene già suddiviso nel file C5FOTO0F in fase di estrazione, analizzando registrazione per registrazione.
Selezionando le GE è possibile avere riepiloghi comprendenti gli stanziamenti.
- AT: Attivo
- SI: Simulato
- AS: Attivo e Simulato
La selezione avviene interpretando il FL02 delle testate registrazioni condizione registrazione.
N.B.: Il saldo viene già suddiviso nel file C5FOTO0F in fase di estrazione, analizzando registrazione per registrazione.
Funzioni di servizio
- Eliminazione totale: permette di cancellare totalmente la foto selezionata
- Diagnostica allinemento: evidenzia l'eventuale differenza tra il saldo contenuto nella foto rispetto al mastrino alla data.