WikiUp

Table of Contents


Tesoreria

Cos'è il Fido Promiscuo?

E' un fido concesso dalle banche di norma su rapporti SBF e anticipo fatture (ma in generale può essere applicata a qualsiasi tipologia di rapporto). Il suo importo è determinato in modo discrezionale dalla banca stessa. Il fido promiscuo può essere utilizzato da qualsiasi tipologia di rapporto fino al suo esaurimento, ma se utilizzato deve essere l'unico fido presente su questi rapporti bancari.

Cos'è il Fido Fronteggiato?

E' un valore di fido concesso sul Conto Corrente a fronte di un valore di garanzia dato dal rapporto Salvo Buon Fine collegato al conto corrente stesso. Viene di norma utilizzato prima del fido di cassa.

Cosa sono CUP e CIG?

CUP e CIG sono codici alfanumerici usati per gestire la tracciabilità di pagamenti per appalti pubblici. Per i contratti sottoscritti a partire dal 07/09/10 tutti i movimenti finanziari devono avvenire su c/c che siano stati specificamente comunicati a chi di competenza. Tali movimenti devono sempre riportare l'indicazione del CUP. La forma di pagamento ammessa è solo il bonifico (anche se sembra che Riba/Rid siano equiparate). L'ufficio delle entrate richiede che sul conto corrente ordinario aperto appositamente per il contratto pubblico siano riportati non solo gli incassi da parte dell'ente pubblico in qualità di cliente dell'opera, ma anche i pagamenti dei fornitori che hanno concorso indirettamente, tramite il vincitore dell'appalto, alla fornitura dell'opera oggetto del contratto.

Cosa sono i movimenti stimati di tesoreria?

I movimenti stimati sono tutte quelle scadenze non ancora contabilizzate sulla banca ma sulle quali è già stata esplicitata la destinazione. Nel caso in cui sia stata esplicitata solamente la banca aziendale e non lo specifico rapporto bancario si avrà un'imputazione di questo tipo: le Ri.Ba verranno associate al rapporto SBF della banca indicata mentre tutte le altre scadenze saranno imputate al rapporto CCO.

SKILL

T0010 - Sai come attivare la gestione tesoreria e a cosa serve?

E' la gestione di tutte le problematiche legate ai rapporti con le banche con cui l'azienda intrattiene rapporti commerciali. Fornisce utili strumenti per l'archiviazione di condizioni bancarie quali fidi, tassi, condizioni per operazione, ecc. ed il controllo della rendicontazione periodica ed il calcolo degli interessi attivi e passivi.

T0020 - Sai come codificare una banca aziendale?

Nella tabella C5F.

T0030 - Sai come codificare i rapporti bancari gestiti per una banca aziendale?

Nella tabella C5J.

T0040 - Sai cos'è un fido di conto corrente o di s.b.f.?

E' l'ammontare limite di una 'riserva di liquidità' concesso dalla banca da utilizzare come disponibile, variabile da banca a banca, e soggetto a condizioni economiche precise.

T0050 - Sai come codificare il fido di c/c o di s.b.f. di una banca?

Nei parametri di rapporto bancario.

T0060 - Sai come codificare i tassi attivi/passivi applicati da una banca?

Nei parametri di rapporto bancario.

T0070 - Sai come codificare le condizioni di c/c o di s.b.f. applicate da una banca?

Nei parametri di rapporto bancario/operazione.

T0080 - Sai a cosa servono i fidi di c/c o di s.b.f. nei controlli della gestione?

Se codificati, vengono utilizzati a scalare (cioè come disponibilità) nei prospetti castelletto e situazione saldi.

T0090 - Sai a cosa servono i tassi attivi/passivi nei controlli della gestione?

Nell'estratto conto scalare interessi vengono impiegati per il calcolo degli interessi attivi/passivi.

T0100 - Sai come applicare automaticamente delle spese bancarie durante una certa registrazione contabile che le prevede?

Dopo aver collegato la causale contabile alla causale di operazione bancaria, si codifica la relativa condizione per operazione e relativa spesa.

T0110 - Sai cos'è la data valuta?

E' la data alla quale la banca fa decorrere gli interessi per una certa operazione.

T0120 - Sai cos'è l'estratto conto di una banca?

E' la lista (ordinata per data operazione e/o per data valuta) delle operazioni effettuate su un conto bancario in un certo periodo (mese, trimestre), corredato del calcolo interessi se la data fine periodo coincide con quella di liquidazione interessi stessa.

T0130 - Sai cos'è la data operazione?

E' la data in cui l'operazione viene svolta, non necessariamente coincidente con la data valuta.

T0140 - Sai che differenza c'è tra un estratto conto per data operazione e uno per data valuta?

Cambia il criterio di ordinamento, ed alcune operazioni potrebbero passare da un periodo (mese) ad un altro a seconda del criterio di osservazione scelto.

T0150 - Sai cos'è un estratto conto scalare con interessi?

E' la sintesi periodica (mensile, trimestrale, annuale) delle operazioni svolte su un conto bancario, corredata dello sviluppo numeri e calcolo interessi, delle eventuali spese fisse di tenuta conto, di operazione, ecc.

T0160 - Sai cos'è e a cosa serve un castelletto s.b.f.?

Serve a monitorare la disponibilità di riba ancora presentabili in banca a fronte di fatture emesse verso clienti, avendone già in scadenza da presentazioni precedenti. Il castelletto parte dal fido e si 'consuma' presentando riba, mentre si ricostruisce quando le riba scadono se pagate dai clienti.

T0170 - Sai come far calcolare automaticamente la data valuta di una registrazione particolare?

Impostando specifici parametri nelle condizioni per rapporto bancario/operazione.

T0180 - Sai come rendere obbligatoria la richiesta di data valuta sulle registrazioni che ne necessitano?

Se la tesoreria è attiva (Vedi tabella C55) la data valuta sui conti bacnari (ovvero quei conti dove è inserito il rapporto bancario) è aobbligatoria a prescindere. Eventualmente, è possibile impostare l'apposito parametro sul conto contabile (tabella C5B) che rende obbligatoria la valuta anche se il conto no è bancario o la tesoreria non è attiva.

T0190 - Sai come configurare i parametri per la gestione pratiche bancarie?

Oltre che configurando i rapporti bancari (tabelle C5J), tramite gli elementi PA* presenti nella tabella C5U.

T0200 - Sai cosa sono gli anticipi contro fatture?

E' una gestione che consente di vedersi anticipati importi di liquidità da stabilirsi con la banca di volta in volta, ad un tasso da negoziare, a fronte di emissioni di fatture a clienti da presentare come documentazione. Si tratta quindi di una operazione racchiudibile in una pratica bancaria, abbastanza simile a quella eseguita per le riba SBF.

T0210 - Sai cosa sono i finanziamenti a medio/lungo termine?

I mutui che l'azienda stipula sono l'esempio più evidente di finanziamenti a medio/lungo termine.

T0220 - Sai come codificare finanziamenti a medio/lungo termine e come movimentarli e chiuderli?

Tramite l'apposita funzione dal menu tesoreria, previa codifica di almeno tre causali dedicate per aprire un finanziamento, movimentarlo e chiuderlo appena esaurito il rimborso con rate periodiche.

T0230 - Sai come controllare l'andamento del saldo di un c/c nel tempo?

Mediante la funzione di 'Proiezione saldo'.

T0240 - Sai come avere una visione d'insieme di tutte le situazioni per rapporto bancario?

Mediante la funzione di 'Situazione rapporti'.

T0250 - Sai come importare flussi di dati da home-banking per generare registrazioni?

Vista la complessità dei parametri si veda la documentazione relativa al modulo della tesoreria.

T0260 - Sai quali tipi di dati possono essere importati da home-banking?

Esito effetti insoluti, movimenti di conto corrente, ritiro effetti fornitori.

T0270 - Sai come effettuare una riconciliazione o spunta tra registrazioni e dati da home-banking?

Vista la complessità dei parametri si veda la documentazione relativa al modulo della tesoreria.

T0280 - Sai come gestire l'attribuzione dell'esito effetti?

Una rata di pagato dovuta a emissione di riba a cliente viene considerata automaticamente pagata il giorno dopo la data scadenza (oppure n giorni dopo tramite parametro nella tabella C51). Se la riba torna insoluta, mediante l'apposita funzione può essere contabilizzata come non pagata.

T0300 - Sai come consolidare periodicamente il saldo di un c/c?

Mediante l'apposita funzione dal menu della tesoreria, che fissa una data dietro la quale non sarà più possibile modificare registrazioni che hanno costituito il saldo di chiusura periodico. Operazione non obbligatoria ma caldamente consigliata, perchè consente alle interrogazioni tipo l'e.c. scalare di partire dall'ultimo saldo consolidato, anzichè ricostruire sempre il saldo iniziale leggendo tutti i movimenti.

T0310 - Sai che differenza c'è tra il saldo contabile ed il saldo liquido di un c/c?

Il saldo contabile viene calcolato alla data operazione, il saldo liquido alla data valuta.

T0320 - Sai cosa sono le operazioni antergate e postergate?

Le operazioni antergate sono operazioni che hanno data valuta antecedente alla data di ultimo consolidamento di un conto, le postergate invece hanno data valuta successiva alla data di ultimo consolidamento.

T0330 - Sai se è obbligatorio consolidare periodicamente il saldo di un c/c?

Formalmente no, in pratica è consigliabile farlo per rendere più veloce l'accesso ai dati da estratto conto (si parte sempre dall'ultimo saldo consolidato leggendo solo i movimenti successivi ad esso).

Add new attachment

Only authorized users are allowed to upload new attachments.
«